PROJEKTERET PENGESTRØM: HVAD DEN BESTÅR AF OG EKSEMPEL - DUDAS - 2025

Den forventede pengestrøm er et skøn over de penge, der forventes at komme ind og ud af virksomheden. Omfatter alle forventede indtægter og udgifter. Fremskrivningen af ​​pengestrømme dækker normalt en periode på 12 måneder. Imidlertid kan estimaterne dække en kortere periode, fx en måned eller en uge.

Pengestrøm kan indikere, hvordan det går med en virksomhed; kan du se, hvor mange penge der går gennem virksomheden. Som mange af en virksomheds økonomiske tal, kan pengestrømmen projiceres.

Kilde: pixabay.com

Pengestrøm kan indikere, hvordan det går med en virksomhed; kan du se, hvor mange penge der går gennem virksomheden. Som mange af en virksomheds økonomiske tal, kan pengestrømmen projiceres.

Det ville være interessant at kunne se, hvordan pengestrømmen kan se ud i fremtiden, hvilket kan gøres med en forventet pengestrøm. Selv virksomheder med sund vækst og stærkt salg risikerer at skylde mere end de har råd til i en given måned.

Heldigvis kan gennemgang af din pengestrømsfremskrivning hver måned hjælpe dig med at identificere potentielle kontante underskud i de kommende måneder.

Hvad er den forventede pengestrøm?

Projekterende pengestrøm kan give en klarere idé om, hvor en virksomhed går, og hvordan forbedringer kan foretages.

Fremskrivninger af pengestrømme kan hjælpe med at forudsige kontante overskud eller mangel i virksomheden. Du kan se, hvilke perioder der har flere indtægter eller flere udgifter. Fremskrivninger kan også bruges til at estimere virkningerne af en mulig ændring i virksomheden.

For eksempel at ansætte en medarbejder i de næste par måneder. Medarbejderens løn, skatter og andre udgifter kan føjes til fremskrivningen. Det er således muligt at observere, hvordan ansættelsen af ​​medarbejderen kan påvirke pengestrømmen.

Der kan laves flere pengestrømsfremskrivninger. Du kan lave en projektion til et optimistisk scenario, et pessimistisk og det mest sandsynlige. Dette kan hjælpe dig med at se, hvordan det går med en virksomhed i flere situationer.

Anvendelser af den forventede pengestrøm

Hvis der er behov for låntagning, kan en forventet pengestrøm være påkrævet for at demonstrere betalingsevnen. Långivere kan se, hvordan virksomheden er og bedømme dens likviditet baseret på estimaterne.

Du kan bestemme, om virksomheden lever op til forventningerne ved at gennemgå dens fremskrivninger og sammenligne dem med faktiske resultater. Dette kan hjælpe med at bestemme, hvor justeringer skal foretages, f.eks. Nedskæring af udgifter.

Fremskrivningen af ​​pengestrømme vil imidlertid aldrig være perfekt. Det er et raffineret gæt. På trods af ufuldkommenheder kan disse estimater være nyttige værktøjer og vejledninger.

Betydning

Det er vigtigt, fordi hvis en virksomhed løber tør for kontanter og ikke kan få nye finansieringer, vil den blive insolvent. Pengestrømmen er livets blod for alle virksomheder.

Som et resultat er det vigtigt, at ledelsesprojekter, hvad der sker med pengestrømmen, for at sikre, at virksomheden har tilstrækkelige midler til at overleve. Her er de vigtigste grunde til, at en forventet pengestrøm er så vigtig:

- Identificer på forhånd det eventuelle underskud i kontantbeholdninger. Tænk på den forventede pengestrøm som et tidligt advarselssystem. Dette er den vigtigste grund til en forventet pengestrøm.

- Sørg for, at virksomheden kan betale leverandører og ansatte. Leverandører, der ikke opkræver kort, stopper leveringen af ​​virksomheden. Det er endnu værre, hvis ansatte ikke får betalt til tiden.

- Registrer problemer med kundebetalinger. Forberedelse af fremskrivningen opfordrer virksomheden til at observere, hvor hurtigt klienter betaler deres gæld.

Som en vigtig disciplin i den økonomiske planlægning er den forventede pengestrøm en vigtig styringsproces, der ligner udarbejdelse af forretningsbudgetter.

Hvordan beregnes den forventede pengestrøm?

-Start med det kontantbeløb, som virksomheden har i begyndelsen af ​​perioden. Det vil sige al indkomst minus alle udgifter fra den foregående periode.

-Det beregnes, hvor mange penge der kommer ind i virksomheden i den næste periode. Indgående kontanter kan omfatte indtægter, tidligere kreditomsætning og lån. Fremtidig salg forventes ved at se på indtægtsudviklingen fra tidligere perioder.

Enhver ny faktor, der kan afvige fra tidligere perioder, skal tages i betragtning. For eksempel kan tilføjelse af et nyt produkt føre til større salg.

- Alle udgifter, der betales for den næste periode, estimeres. Både variable og faste omkostninger skal overvejes. Variable omkostninger, som råvarer, svinger med salget. Faste omkostninger ændres ikke ved salg og inkluderer husleje, forsyningsselskaber og forsikring.

- Estimerede udgifter trækkes fra den anslåede indkomst. Det resulterende antal er virksomhedens forventede pengestrøm.

- Pengestrøm føjes til åbningsbalancen. Dette giver den afsluttende saldo. Dette nummer vil også være åbningsbalancen for den næste periode.

Eksempel

Dette er et eksempel på en virksomheds forventede pengestrøm, forkortet til fire måneder for klarhed og enkelhed:

Åbningsbalancen er det beløb, der vil være tilgængeligt i begyndelsen af ​​hver måned.

I kontante indtægter er alle de penge, der indgår i virksomheden hver måned til inkasso fra kreditomsætning, direkte salg, lån osv.

Den samlede kontante indkomst er summen af ​​alle kontante indtægtsbeløb for hver måned.

Udbetalingen viser alle de udgifter, som virksomheden kan pådrage sig hver måned, såsom lønningslister, leverandørkonti, lejebetalinger og lån.

I de samlede pengestrømme tilføjes alle udgifter for at se nøjagtigt de penge, der kommer ud hver måned.

Pengestrøm er simpelthen din samlede indkomst for måneden minus dine samlede udgifter for måneden.

Slutresultat

Den lukkende likviditetsbalance er det beløb, der faktisk betyder noget fra den forventede pengestrøm. Hvis man ser overordnede positive tal, kan der være nogle ekstra penge til rådighed til at investere tilbage i virksomheden.

Hvis du ser et negativt tal i en af ​​månederne, har du tid til at evaluere forskellige muligheder for at forberede virksomheden til en sådan omskiftelighed.

Referencer

1. Mike Kappel (2018). Sådan opretter du en pengestrømsprojektion. Patriot-software. Taget fra: patriotsoftware.com.
2. Wells Fargo Works (2016). Oprettelse af en pengestrømsfremskrivning. Taget fra: wellsfargoworks.com.
3. Tim Berry (2019). Sådan forventes pengestrøm. Bplans. Taget fra: Articles.bplans.com.
4. Wikipedia, gratis encyklopædi (2019). Prognose for pengestrømme. Taget fra: en.wikipedia.org.
5. KashFlow (2019). Kontantstrømsprognose. Taget fra: kashflow.com.